一、商業(yè)銀行風險的分類

商業(yè)銀行主要依靠存款和其他借人資金開展經營，自有資金占比較低，經營對象不是傳統(tǒng)的產品或服務，二是經營貨幣的特殊行業(yè)。這種特殊性，決定了商業(yè)銀行內在風險要遠高于其他類型企業(yè)，面臨的風險種類也大大迥異于其他企業(yè)，具有自身獨有的特征，有人做過不完全統(tǒng)計，從銀行誕生開始，其所面臨的風險種類多達200多種。

根據不同的標準，可將商業(yè)銀行的風險分為不同的類型。按性質，可將其分為信用風險、市場風險、操作風險、流動風險；按內容，可將其分為戰(zhàn)略風險、財務風險、運營風險、法律風險；按來源，可將其分為外部風險、內部風險、借款人風險、管理者風險、競爭對手風險、政策法律風險等；按因素，可將其分為利率風險、匯率風險、商品價格風險、行業(yè)風險、信息風險、意外事件風險；按后果可將其分為倒閉風險、違規(guī)風險、聲譽風險；按是否有盈利可能，可將其分為純粹風險、機會風險；按是否為體系共有風險，可將其分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。

當前，對商業(yè)銀行風險分類最權威的是巴塞爾委員會在《巴塞爾協(xié)議》中給出的商業(yè)銀行風險分類。巴塞爾委員會在1997年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，根據銀行風險產生的原因將銀行風險作出分類，即銀行面臨的主要風險有信用風險、市場風險、操作風險、合規(guī)風險、流動性風險、戰(zhàn)略風險和聲譽風險等七大類，各類風險的含義如下。

1、信用風險。信用風險是指交易對象違約及其信用質量下降（信用評級下降、履約能力減弱等）給授信主體帶來的潛在損失。

2、市場風險。由于市場價格變動，銀行表內和表外頭寸會面臨遭受損失的風險。巴塞爾委員會會根據導致市場風險因素的不同將市場風險劃分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四種。

3、操作風險。操作風險指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成的損失的風險。定義包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。巴塞爾委員會通過與業(yè)界合作，確認了可能導致重點損失的操作風險的七大類型；內部欺詐，即故意誤報頭寸、員工偷竊、員工通過自己的賬戶的內部交易等；外部欺詐，如搶劫、偽造空頭支票、計算機黑客破壞等；雇傭制度和工作場所安全，如侵害員工健康和安全條例、有組織的工會行動等；顧客、產品和業(yè)務違法，如信用違約、顧客秘密信息的濫用、銀行賬戶上不正當交易行為、洗錢和未經許可產品的銷售等；實物資產的損失，如恐怖行為、破壞行為、地震、火災和洪災等；營業(yè)中斷和系統(tǒng)癱瘓，如計算機軟件硬件的損毀、通信故障、供電中斷等；執(zhí)行、傳遞和程序管理，如數據錄入錯誤、抵押管理失敗、不完全的法律文件、非法進入顧客賬戶、非客戶的交易對手操作失誤和供應商糾紛等。

4、合規(guī)風險。因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風險、遭受金融損失的風險以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準則以及相關慣例標準，而給銀行信譽帶來的損失等方面的風險。

5、流動性風險。流動性風險是指銀行無力為負責的減少或資產的增加提供融資的可能性。即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平。在極端情況下，流動性不足會造成銀行的倒閉。

6、戰(zhàn)略風險。戰(zhàn)略風險是指企業(yè)因做出戰(zhàn)略性錯誤的決定而導致經濟上的損失。戰(zhàn)略風險是業(yè)務單位、高級管理層和董事會的共同責任。常見的戰(zhàn)略風險包括企業(yè)的目標與方針、市場潛在的威脅、業(yè)務范圍的深度與廣度、品牌及形象的樹立。

7、聲譽風險。聲譽風險是指由于公眾的負面看法而對銀行造成潛在的損害的風險。聲譽風險和戰(zhàn)略風險一樣被排除在操作風險之外。常見的聲譽風險原因；操作上的失誤、違反有關規(guī)定。